Инструментарий обеспечения благоприятной региональной институциональной среды устойчивой деятельности коммерческих банков

There is no translation available.

Банковской системе нужны всякие банки — крупные, средние, малые. Что касается конкретного банка, то он в каждый отдельный период времени и сво­его развития находится в определенной категории. Банк должен сам, целена­правленно определить, как ему предстоит в предыдущем периоде (периодах) развиваться стать крупным, средним или небольшим.

В современных условиях, когда перед большинством банков стоит воп­рос «выживания», наиболее реалистичным следует признать ответ, ориенти­рующий банк на сохранение достигнутого объема и постепенного наращива­ния клиентской базы, которое будет сопровождаться планомерным ростом капитала.

Дело в том, что средние по размерам банки обладают качествами, кото­рые делают их наиболее приспособленными к условиям современной рос­сийской экономики. Современная банковская практика и теоретический ана­лиз подтверждают тот факт, что средние банки не только потенциально, но уже и практически реализуют в своей деятельности почти все преимущества крупных и мелких банков и одновременно свободны от основных недостат­ков и тех и других.

Банковские кризисы в России продемонстрировали, что большой размер банка вовсе не гарантирует его стабильность и именно средние банки при прочих равных условиях наиболее приспособлены к выживанию в «эпоху финансовых катаклизмов», когда крупные банки оказываются весьма уязви­мыми. Масштабы проблем этих банков находятся в прямой зависимости от их величины. Средний банк с надежной клиентурой имеет больше возможностей уцелеть, а также успешно развиваться и в будущем, чем крупный банк. В на­шей практике это доказал августовский кризис 1998 г., когда в своей массе средние банки неплохо себя чувствовали после кризиса и, благодаря правиль­ной работе с клиентами, смогли привлечь клиентуру крупных и мелких бан­ков после их банкротства.

До середины 2008 г. банковский бизнес оставался одним из самых быст­рорастущих отраслей российской экономики. Этому способствовали хорошие факторы развития российской экономики: стабильная макроэкономическая ситуация, высокие темпы роста ВВП (8,1%), высокие цены на сырьевые ма­териалы, рост инвестиций (12%), большие объемы притока иностранных ин­вестиций.

Свои коррективы в развитие российской банковской системы во второй половине 2007 г. внесли кризисные процессы на мировых финансовых рын­ках, катализатором которых стал кризис на рынке ипотечных кредитовsubprime в США. Несмотря на отсутствие рынкаsubprime, Россия в числе других раз­вивающихся рынков ощутила на себе последствия этих событий, хотя и в мень­шей степени по сравнению с другими странами.

Российские банки и нефинансовые организации заметно снизили объемы заимствований, ухудшились условия привлечения средств по срокам, разме­ру процентных ставок. Сокращение объемов привлечения средств на внешних финансовых рынках повысило актуальность использования внутренних ис­точников фондирования, что выразилось в росте процентных ставок по депо­зитам физических и юридических лиц.

Банковский кризис охарактеризовался резким увеличением доли сомнитель­ной и безнадежной задолженности в кредитных портфелях банков, ростом их убытков в связи с переоценкой непокрытых рыночных позиций, уменьшением реальной стоимости банковских активов. Все это привело к массовому ухудше­нию платежеспособности банков и неспособности банковской системы осуще­ствлять эффективное распределение финансовых ресурсов. Статистически сни­жение эффективности распределения ресурсов наиболее отчетливо проявилось в увеличении доли просроченных кредитов в общем объеме банковских креди­тов. Основным сигналом является возникновение кризиса ликвидности, кото­рый не только может поражать ограниченное число неплатежеспособных бан­ков, но и захватывать стабильные банки.

Банки, как правило, предусматривают определенные потери в своем пор­тфеле активов. Однако никогда не было и не будет абсолютно безопасных кредитов, выдаваемых частному сектору, поскольку существует проблема асим­метричных потоков информации. Солидные и платежеспособные банки по­крывают эти убытки за счет заранее созданных резервов. Банки рассчитыва­ют степень риска по каждой статье активов и создают соответствующие фон­ды для компенсации ожидаемых потерь. Определение степени риска невоз­врата кредитов и принятие превентивных мер является обязательным услови­ем нормального функционирования банков.

Плохое управление или негативные внешние факторы могут привести к кризису банка, который становится явным, когда существующие резервы и капитальная база не могут покрыть все убытки по статьям активов. В этом случае акционеры теряют свои первоначальные вложения, и требуется допол­нительное финансирование для покрытия всех убытков.

Центр экономических исследований МФПА подсчитал размер просро­ченной задолженности крупнейших российских банков, исследовав отчетность по РСБУ на 1 апреля 2009 г. У лидеров на рынках корпоративного и рознич­ного кредитования размеры просрочки уже приближаются к 10% от общего кредитного портфеля. По мнению авторов, для подсчета более точных дан­ных по размеру просрочки следует обращаться к отчетности по МСФО.

Российские банки из первой сотни прошли стресс-тестирование с удов­летворительными результатами — эксперты Московской финансово-промыш­ленной академии пришли к выводу, что банки смогут сохранить устойчивость, если уровень просроченной задолженности не превысит 17% к концу года. По состоянию на 01.07.2009 г. просрочка в кредитных портфелях достигал 10%. Несмотря на удовлетворительные результаты в целом по отрасли, ре­альные риски сосредоточены в нескольких банках из числа крупнейших — им в срочном порядке требуется докапитализация.

Цель стресс-тестирования российских банков, проведенного Центром экономических исследований Московской финансово-промышленной акаде­мии (ЦЭИ МФПА), — оценка финансовой устойчивости банков из Топ-100 при оптимистичном, умеренном и пессимистичном сценариях развития кризис­ных явлений. Под финансовой устойчивостью понимается способность бан­ка создавать адекватные резервы по ссудам как за счет прибыли и фондов, так и за счет капитала без нарушения норматива его достаточности.

Главным фактором риска является рост просроченной задолженности. Оптимистичный сценарий предполагает, что уровень просрочки по банков­ским кредитам к концу года не превысит 10%. Пессимистичный сценарий предусматривает рост просрочки к концу года до 20% от кредитного портфе­ля. Устанавливая эту планку, ЦЭИ МФПА исходил из среднестатистического уровня просрочки по кредитам в кризис за последние 20 лет (по данным МВФ). Умеренный сценарий предполагает рост просрочки к концу года до 15%.

По данным ЦБ, на 01.01.2009 г. уровень просроченной задолженности в кредитных портфелях российских банков составлял 2,1%. За первый квартал 2009 г. этот показатель вырос до 3,1% [115]. Столь низкий уровень просро­ченных кредитов является результатом маскировки банками в отчетности ре­ального масштаба проблем. По его оценкам, на конец марта просрочка по кредитам уже была на уровне 10%. В целом по банковской системе результа­ты стресс-теста оказались «удовлетворительными». Банки из Топ-50 могут за счет прибыли и накопленных фондов компенсировать рост просроченных кредитов до уровня 8-9% от портфеля. При этом остающегося запаса капита­ла хватит на покрытие просрочки уровнем в 16-17%. Возможности госбан­ков и «дочек» иностранных банков по покрытию просрочки находятся на том же уровне, что и в среднем по Топ-50, подсчитали в ЦЭИ МФПА. Вторая полусотня банков без снижения капитала выдержит увеличение просрочки до 12% к концу года, а если запас капитала будет задействован — все 27%. Госу­дарство уже предоставило банкам 257,1 млрд руб. для докапитализации в виде субординированных кредитов от ВЭБа и 500 млрд руб. субординированного кредита Сбербанку от ЦБ. На текущий момент (2013 г.) ВЭБом одобрено, но пока не выдано кредитов еще на 19,4 млрд руб.

Впрочем, по отдельным банкам результаты стресс-теста выглядят не столь радужно, как по банковскому сектору в целом. Финансовая устойчивость це­лого ряда крупных банков подвержена серьезному риску. Стоит отметить, что многие банки из Топ-20 обладают достаточно большим запасом прочности по капиталу. Так, РСХБ, за счет прибыли и фондов способный справиться лишь с 5-процентным уровнем просрочки, за счет капитала может выдержать 32-процентный уровень. Банк «Русский стандарт» и вовсе продемонстриро­вал рекордные возможности выдержать 26-процентный уровень просрочки без ущерба для капитала и 42% — при задействовании капитальных запасов.

Впрочем, ряд банков из числа крупнейших нуждаются в срочной рекапи­тализации. По оценкам МФПА, наибольший дефицит капитала, почти в 20% от текущего уровня (25 млрд руб.), испытывает Газпромбанк. Остальные круп­нейшие банки нуждаются в относительно небольших суммах в 2-4 млрд руб., что составляет 4-7% от текущего собственного капитала. Смертельным по­рогом для большинства крупнейших банков являются потери в 17-18% кре­дитного портфеля, то есть финансовая устойчивость большинства банков из числа Топ-100 достаточна для того, чтобы выдержать оптимистичный и уме­ренный сценарий развития событий.

На 1 марта 2009 г. просрочка по кредитам, выданным нефинансовым орга­низациям, в проблемных банках составила почти 10%. Однако на банковской системе это сказалось не сильно: общая просрочка у кредитных организаций росла довольно плавно и оказалась не очень большой — в пределах 3%. Тем не менее, официальные цифры приукрашивают реальную картину просрочки.

В обзоре ЦБ РФ отражено, что в банках, по которым принимаются меры по предупреждению банкротства, доля просроченной задолженности в об­щем объеме кредитов за первые два месяца 2009 г. выросла почти в два раза, до 10%. При этом речь идет лишь о кредитах, выданных нефинансовым орга­низациям, объем этих кредитов с января по март уменьшился с 290 млрд. до 264 млрд руб., а объем просроченной задолженности, напротив, вырос с 16,6 млрд до 25,7 млрд руб. В обзоре Банка России также отмечается, что пик роста количества проблемных банков пришелся на ноябрь — декабрь 2008 г.: в этот период их число выросло с 7 до 20. Опираясь на данные обзора, можно увидеть, что во всей банковской системе просроченная задолженность на про­тяжении последних шести месяцев росла уверенно и без всяких всплесков. По корпоративным кредитам ее доля плавно увеличивалась с ноября 2008-го по март 2009 г. с 1,6 до 3,1%. А по кредитам физическим лицам за тот же период просрочка выросла с 3,2 до 4,5%.

К сожалению, текущий уровень просрочки по банковской системе некри­тичен, но тенденция увеличения ее объема не может не удручать. По мнению авторов, рост просрочки связан и с особенностями учета, так как к просро­ченной задолженности относится только просроченный платеж (погашение основного долга заемщиком и проценты по кредиту), а не вся сумма кредита и процентов, подлежащих уплате по окончанию всего срока кредитования, поэтому и наблюдается стабильный плавный рост — число неплатежей про­должает увеличиваться.

Проведенный анализ деятельности коммерческих банков, зарегистрирован­ных в Ростовской области (Приложения 1-7), показал, что банковский сектор Ростовской области испытывает значительные трудности. Зачастую они имеют скрытый и слабо выраженный характер, но, исследуя деятельность банков в динамике можно сказать, что за 2008-2009 гг. уровень экономической безопас­ности коммерческих банков снизился. За 2007 г. можно отметить рост объемов кредитования, соответственно и рост кредитных портфелей. К сожалению, пер­вая видимость положительной динамики имеет и отрицательную сторону: со­кращаются объемы выданных краткосрочных с среднесрочных кредитов, пор­тфель долгосрочных кредитов и инвестиционного кредитования, в некоторых банках, вырос практически в 4 раза, в других прирост долгосрочных кредитов превышает в 8 раз от уровня 2007 г., а объем выданных краткосрочных креди­тов увеличивался всего лишь на 50-62%, при этом доля, которую занимают краткосрочные депозиты в пассиве не менее 67%, при чем доля кредитования на такой же срок в активе банков не достигает и 10% и имеется тенденция к уменьшению ссуд, выданных на срок менее 6 месяцев. Те же неутешительные результаты дает анализ и среднесрочных депозитов, а также кредитного порт­феля на соответствующий срок. По данным официальной отчетности, представ­ленной коммерческими банками в ЦБ РФ [115], в течение 2007 г. начала 2008 г. наблюдалась тенденция к росту краткосрочных видов депозитов, но в среднем доля, которую занимает данный вид депозитов в структуре пассива коммерчес­ких банков, составляет не более 9-16%, при этом доля краткосрочных кредитов колеблется от 50-67% от суммы совокупного кредитного портфеля банков. Сравнив данные по этим двум показателям ясно, что коммерческие банки Рос­товской области имеют очень большие проблемы с показателями ликвидности, так как основная доля привлеченных денежных средств находится в диапазоне от 1 дня до 6 месяцев, при основных сроках размещения денежных средств от 6 месяцев до 1 года и от 1 года да 3-х лет. Если данная тенденция размещения и привлечения денежных средств сохранится и в дальнейшем, то у коммерческих банков могут возникнуть финансовые проблемы, а это уже может отразиться на банковской системе области в целом.

При анализе просроченной ссудной задолженности можно отметить, что сумма просроченной ссудной задолженности, а соответственно, и коэффици­ент просроченной ссудной задолженности, увеличивался. Это связано с тем, что у коммерческих банков наблюдается рост объемов кредитования, причем основная доля кредитования приходится на потребительское кредитование. Коммерческие банки, борясь за клиентскую базу в каждом конкретном реги­оне и практически каждый квартал удваивая сумму выданных потребительс­ких кредитов, в меньшей степени уделят внимание качеству обслуживаемых клиентов. Развитие новых форм кредитования так называемых «беззалого­вых» и «экспресс» кредитов привело к тому, что у коммерческих банков доля просроченных кредитов по физическим лицам резко увеличилась. Рассчитан­ный коэффициент просроченных ссуд по каждому коммерческому банку бо­лее минимально допустимого значения, причем у более 50% коммерческих банков области данный коэффициент находится в пределах нормы, это связа­но с тем, что часть ссуд может быть списана с баланса банка как невозможная к взысканию, за счет ранее созданных резервов в ЦБ РФ, это привело к пря­мым убыткам. При этом количество просроченных ссуд юридических лиц также имеет тенденцию к увеличению, это может в дальнейшем привести к тому, что деятельность банков будет настолько убыточной, что приведет к от­зыву лицензии и началу процедуры банкротства.

Выходные данные монографии:

Управление экономической безопасностью коммерческого банка в ус­ловиях финансового кризиса: Монография / Под ред. В. Н. Овчиннико­ва. — Ростов н/Д: Изд-во «Содействие - XXI век», 2013. — 192 с.

Вернуться к оглавлению монографии "Управление экономической безопасностью коммерческого банка в ус­ловиях финансового кризиса: Монография".

Tagged under