Монографии

banner opt

Оценка уровня финансовой стабильности и экономической безопасности коммерческих банков Ростовской области

There is no translation available.

Неотъемлемым элементом исследования экономической безопасности коммерческого банка является выбор критерия. Под критерием экономичес­кой безопасности коммерческого банка понимается признак или сумма при­знаков, на основании которых может быть сделан вывод о том, находится ли банк в экономической безопасности или нет. Такой критерий должен не про­сто констатировать наличие экономической безопасности предприятия, а и оценивать ее уровень. Если назначение критерия будет сводиться только к констатации экономической безопасности коммерческого банка, то в этом случае неизбежна субъективность оценки.

Для этого целесообразно исследовать показатели финансовой стабильнос­ти (показатели достаточности капитала, показатели структуры доходов и инди­каторы оптимальности) и определение уровня финансовой стабильности.

При этом для экономической безопасности значение имеют не сами пока­затели, а их пороговые значения. Пороговые значения — это предельные ве­личины, несоблюдение значений которых препятствует нормальному ходу развития, приводит к формированию негативных, разрушительных тенден­ций в области экономической безопасности банковской системы.

Критерий экономической безопасности — это оценка состояния эконо­мики с точки зрения важнейших процессов, отражающих сущность экономи­ческой безопасности. Критериальная оценка безопасности включает в себя оценки: ресурсного потенциала и возможностей его развития; уровня эффек­тивности использования ресурсов, капитала и труда и его соответствия этому уровню, а также уровню, при котором угрозы внешнего и внутреннего харак­тера сводятся к минимуму; конкурентоспособности экономики; целостности территории и экономического пространства; суверенитета, независимости и возможности противостояния внешним угрозам, социальной стабильности и создания условий предотвращения и разрешения социальных конфликтов.

Система показателей-индикаторов, получивших количественное выраже­ние, позволяет заблаговременно сигнализировать о грозящей опасности и пред­принимать меры по ее предупреждению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в пределах допустимых границ своих пороговых значений, а порого­вые значения одного показателя достигаются не в ущерб другим.

Следовательно, можно сделать вывод, что за пределами значений пороговых показателей банковская система страны теряет способность к динамичному са­моразвитию, конкурентоспособность на внешних и внутренних рынках стано­вится объектом экспансии инонациональных и транснациональных монополий.

Для обеспечения ежедневной способности банка поддерживать необхо­димый уровень экономической безопасности и отвечать по своим обязатель­ствам структура активов банка должна соответствовать разработанным каче­ственным требованиям (см. раздел 2.2).

В Приложении 1 приведены результаты расчета показателей достаточности капитала и структуры доходов коммерческих банков по состоянию на01.01.2009 г.

На основе приведенных данных коммерческие банки можно разделить на три класса по показателю оценки качества капитала (см. Приложение 1):

- к первому классу относятся банки, у которых показатель качества ка­питала более 10;

- ко второму классу относятся банки, у которых показатель качества ка­питала менее 9,999, но более 5;

- к третьему классу относятся банки, у которых показатель качества ка­питала менее 5, но более 0;

- к четвертому классу относятся банки — показатель качества капитала менее или равен нулю.

Из предлагаемой диаграммы видно, что по количеству рассматриваемых банков (см. рис. 2.3) к первой группе относится 9,84%, ко второй группе — 11,48%, к третьей группе относится 73,77%, к четвертой группе относится 8,20% банков. По капиталу (см. рис. 2.4) к первой группе отнесены 6,47% коммерческих банков (совокупный капитал, которых составляет 111 662 270 руб.), ко второй группе — 40,79% (совокупный капитал которых составляет 704 018 958 руб.) и к третьей группе отнесены 52,74% коммерческих банков (совокупный капи­тал которых составляет 910 154 785 руб.).

Основную долю занимают коммерческие банки, отнесенные к третьей группе, как по количеству (78,69%), так и по капиталу (52,74%). Показатель качества капитала превышает минимально допустимое значение — банки, отнесенные в 3-й класс, работают эффективно.

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества капитала исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.3. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества капитала исходя из количества зарегистрированных банков

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества капитала исходя из величины капитала
Рис. 2.4. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества капитала исходя из величины капитала
В коммерческих банках, отнесенных к первой группе, создается допол­нительный капитал в большем размере, чем основной, что позволяет снизить риски, которые банк несет при кредитовании, а соответственно отвечать по всем своим обязательствам.
У коммерческих банков, отнесенных ко второй группе, уровень дополни­тельного капитала оптимален и достаточен, чтобы своевременно отвечать по своим обязательствам.
У коммерческих банков, отнесенных в четвертой группе, лицензии ото­званы, но деятельность не прекращена.
По расчетам, приведенным в Приложении 1, а также рассчитанным показа­телям качества активов и структуры расходов коммерческие банки Ростовской области можно классифицировать по следующим признакам (см. табл. 2.6):
1. по показателю качества активов:
- 1-я группа — показатель качества активов от 0 до 0,5;
- 2-я группа — показатель качества активов от 0,6 до 0,9;
- 3-я группа — показатель качества активов от 1,0 и более.
2. по показателю структуры расходов:
- 1-я группа — банки, административно-управленческие расходы, по от­ношению к чистой прибыли должны быть менее 0,5;
- 2-я группа — банки, административно-управленческие расходы которых стремятся к минимуму по отношению к чистой прибыли, т. е. менее 0,09;

- 3-я группа — банки, административно-управленческие расходы кото­рых по отношению к чистой прибыли равны нулю или равны 1.

Таблица 2.6

Классификация банков Ростовской области по показателю оценки качества капитала [1]

Наименование банка Класс по Кк
Альфабанк, Балтийский банк, Росевробанк, Русский стан­дарт, Сити банк, Возрождение 1
Абсолют банк, Авангард, ОРГРЭСБАНК, Российский капи­тал, Сбербанк 2
Ак барс, Амибанк, Банк ВЕФК, Банк ИТБ, Первый республи­канский банк, Петрокоммерц, Промсвязьбанк, Райфайзенбанк, Росбанк, Роспромстройбанк, Россельхозбанк, Ростовский уни­версальный, Ростфинанс банк, Росэнергобанк, Русский нацио­нальный банк, Русьбанк, СДМ банк, Сельмаш, Соббинбанк, Союз, Стеллабанк, Таганрогбанк, Транскапиталбанк, Тусар, Уралсиб, Фондсервисбанк, Центр-инвест, Южный регион, Южный региональный банк, Юниаструм банк, Юникредит- банк, Банксосьетеженераль, Бинбанк, БНП Париба банк, БНП Париба Восток, ВТБ 24, ВТБ, Газпромбанк, Глобэкс, Донак- тивбанк, Донбанк, Донинвест банк, Донкомбанк 3
Банк жилищного финансирования, Банк Москвы, Солидар­ность, Южный торговый банк, Волгодонский Городской коммерческий банк, Банк жилищного финансирования 4

По данным, приведенным в таблице 2.7, по количеству рассматриваемых банков (см. рис. 2.6) к 1-й группе по качеству активов и 1-й группе по струк­туре расходов относится 3,28%, к 1 группе по качеству активов и 2-й группе по структуре расходов — 88,52%, к 2 группе по качеству активов и к 3-й груп­пе по структуре расходов относится 8,20%. По капиталу (см. рис. 2.5) к груп­пе по качеству активов и 1 группе по структуре расходов отнесены 0,25% ком­мерческих банков (совокупный капитал которых составляет 4 264 866 руб.), к 1-й группе по качеству активов и 2-й группе по структуре расходов — 99,75% (совокупный капитал которых составляет 1 721 571 147 руб.).

Таблица 2.7

Классификация банков Ростовской области по показателю оценки качества активов, показателя структуры расходов [1]

Наименование банка Рейтинг Ka Рейтинг Kr
Банк ИТБ, Российский капитал 1 1
Абсолют банк, Авангард, Ак барс, Альфабанк, Амибанк, Балтийский банк, Банк ВЕФК,    
ОРГРЭСБАНК, Первый республиканский банк, Петрокоммерц, Промсвязьбанк, Райфайзенбанк, Росбанк, Росевробанк, Роспромстройбанк, Рос- сельхозбанк, Ростовский универсальный, Рост- финанс банк, Росэнергобанк, Русский нацио­нальный банк, Русский стандарт, Русьбанк, Сбербанк, СДМ банк, Сельмаш, Сити банк, Соб- бинбанк, Союз, Стеллабанк, Таганрогбанк, Транскапиталбанк, Тусар, Уралсиб, Фондсер- висбанк, Центр-инвест, Южный регион, Южный региональный банк, Юниаструм банк, Юникре- дитбанк, Банксосьетеженераль, Бинбанк, БНП Париба банк, БНП Париба Восток, Возрождение, ВТБ 24, ВТБ, Газпромбанк, Глобэкс, Донактив- банк, Донбанк, Донинвест банк, Донкомбанк 1 2
Банк жилищного финансирования, Банк Моск­вы, Солидарность, Южный торговый банк, Волгодонский Городской коммерческий банк, Банк жилищного финансирования 2 3Основную долю занимают коммерческие банки, отнесенные к 1 группе по качеству активов и 2 группе по структуре расходов, как по количеству (88,52%), так и по капиталу (99,75%), это свидетельствует о том, что у дан­ных банков наименьшая доля рисковых активов с созданием резервов более 20%, но при этом наблюдаются самые большие административно-управлен­ческие расходы — более 0,1, т. е. на 1 рубль прибыли приходится более 10 ко­пеек административно-управленческих расходов.

В коммерческих банках, отнесенных к 1-й группе по качеству активов и 1 группе по структуре расходов, это свидетельствует о том, что у данных банков
наименьшая доля рисковых активов с созданием резервов более 20%, а также размер административно-управленческих расходов оптимальный ме­нее 3 копеек на 1 руб. прибыли.

Коммерческие банки, отнесенные ко 2-й группе по качеству активов и к 3 группе по структуре расходов, имеют большое количество активов с созда­нием резервов более 20% или данные отсутствуют.

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества активов и показателю структуры расходов исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.5. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества активов и показателю структуры расходов исходя из количества зарегистрированных банков

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества активов и показателю структуры расходов исходя из величины капитала

Рис. 2.6. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю оценки качества активов и показателю структуры расходов исходя из величины капитала

По рассчитанным показателям рентабельности активов и рентабельнос­ти капитала, коммерческие банки Ростовской области можно классифициро­вать по следующим признакам (см. табл. 2.8): 1) по показателю рентабельности активов:

- 1 группа — показатель рентабельности от 1 копейки и более;

- 2 группа — показатель рентабельности от 0 до 1 копейки;

- 3 группа — показатель рентабельности равен нулю или менее.

Таблица 2.8

Классификация банков Ростовской области по показателю оценки рентабельности активов, показателя рентабельности капитала [1]

Наименование банка Рейтинг Rai Рейтинг Rk
Абсолют банк, Авангард, Балтийский банк, Рос- евробанк, Роспромстройбанк, Ростфинанс банк, Русский национальный банк, Русский стандарт, СДМ банк, Стеллабанк, Юникредитбанк, БНП Париба Восток, Возрождение, Глобэкс, Донак- тивбанк, Донбанк 1 1
Сельмаш, Южный регион, Южный региональ­ный банк 1 2
Альфабанк, ОРГРЭСБАНК, Первый республи­канский банк, Райфайзенбанк, Росбанк, Росэнер- гобанк, Сбербанк, Сити банк, Транскапиталбанк, Уралсиб, Фондсервисбанк, Центр-инвест, Бан- ксосьетеженераль, БНП Париба банк, ВТБ 24, Газпромбанк 2 1
Ак барс, Амибанк, Петрокоммерц, Россельхоз- банк, Ростовский универсальный, Русьбанк, Та- ганрогбанк, Тусар, Юниаструм банк, Бинбанк, ВТБ, Донинвест банк, Донкомбанк 2 2
Банк ВЕФК, Промсвязьбанк, Соббинбанк, Союз, Банк жилищного финансирования, Банк Москвы, Солидарность, Южный торговый банк, Волго- донский Городской коммерческий банк, Банк жилищного финансирования 3 3

2) по показателю рентабельности капитала:

- 1 группа — величина показателя рентабельности более 0,1;

- 2 группа — величина показателя рентабельности более 0, но менее 0,1;

- 3 группа — величина показателя рентабельности менее 0.

По данным, приведенным в таблице 2.8, по количеству рассматривае­мых банков (см. рис. 2.7) к 1 группе по показателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабельности капитала относится 26,23%, к 1 группе по показателю рентабельности активов и 2 группе по показателю рентабельности капитала — 6,56%, к 2 группе по показателю рентабельно­сти активов и 1 группе по показателю рентабельности капитала относится 31,15%, к 2 группе по показателю рентабельности активов и 2 группе по показателю рентабельности капитала относится 21,31% и к 3 группе по пока­зателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабельности ка­питала отнесены 14,75%. По капиталу (см. рис. 2.8) к 1 группе по показателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабельности капитала от­носится 7,43% (совокупный капитал которых составляет 128 284 416 руб.), к 1 группе по показателю рентабельности активов и 2 группе по показателю рентабельности капитала — 0,43% (совокупный капитал которых составля­ет 534 809 руб.), к 2 группе по показателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабельности капитала относится 60,71% (совокупный ка­питал которых составляет 1 047 821 495 руб.), к 2 группе по показателю рентабельности активов и 2 группе по показателю рентабельности капитала от­носится 28,23% (совокупный капитал которых составляет 487 264 436 руб.) и к 3 группе по показателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабельности капитала отнесены 3,31% (совокупный капитал которых со­ставляет 5 766 599 руб.).

Основную долю занимают коммерческие банки, отнесенные к 2 группе по показателю рентабельности активов и 1 группе по показателю рентабель­ности капитала, как по количеству (31,15%), так и по капиталу (60,71%), это свидетельствует о том, что у данных банков по показателю рентабельности активов — на 1 руб. активов банка приходится менее 1 копейки прибыли, при этом показатель рентабельности капитала более высокий: на один рубль ка­питала относится более 10 копеек прибыли.

Банки, отнесенные по обоим показателям к первой группе, обладают самой высокой рентабельностью по показателю рентабельности активов на 1 рубль активов приходится не менее 1 копейки чистой прибыли, по показа­телю рентабельности капитала — на один рубль капитала приходится более 10 копеек чистой прибыли на один рубль капитала.

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателям рентабельности активов и рентабельности капитала исходя из количества зарегистрированных банков

 
Рис. 2.7. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателям рентабельности активов и рентабельности капитала исходя из количества зарегистрированных банков
 
Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателям рентабельности активов и рентабельности капитала исходя из величины капитала

Рис. 2.8. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателям рентабельности активов и рентабельности капитала исходя из величины капитала

Коммерческие банки, отнесенные к 1 группе по показателю рентабельно­сти активов и ко 2 группе по показателю рентабельности капитала, обладают высокой рентабельностью: по показателю рентабельности активов на 1 рубль активов приходится не менее 1 копейки чистой прибыли, по показателю рен­табельности капитала — на один рубль капитала приходится менее 10 копеек чистой прибыли на один рубль капитала.

Коммерческие банки, отнесенные ко 2 группе по показателю рентабель­ности активов и ко 2 группе по показателю рентабельности капитала: по по­казателю рентабельности активов — на 1 рубль активов банка приходится менее 1 копейки прибыли, по показателю рентабельности капитала — на один рубль капитала относится менее 10 копеек прибыли.

Коммерческие банки, отнесенные к 3 группе по показателю рентабельно­сти активов и к 3 группе по показателю рентабельности капитала: показатели рентабельности имеют отрицательную величину. Банки несут убытки от ос­новного вида деятельности.

По данным, приведенным в Приложении 1, и рассчитанному показателю структуры доходов коммерческие банки Ростовской области можно класси­фицировать по следующим признакам (см. табл. 2.9):

- 1-й класс — величина показателя доходности по операционной деятель­ности составляет не менее 10, по доходам от кредитования не менее 3, при наличии доходов от разовых операций;

- 2-й класс — величина показателя доходности по операционной деятель­ности составляет не менее 9, по доходам от кредитования не менее 1, при наличие доходов от разовых операций;

- 3-й класс — величина всех показателей доходности равна или менее 0.

Таблица 2.9

Классификация банков Ростовской области по показателю структуры доходов [1]

Наименование банка Рейтинг Kd
Абсолют банк, Авангард, Ак барс, Альфабанк, Амибанк, ОРГРЭСБАНК, Первый республиканский банк, Петроком­мерц, Росбанк, Росевробанк, Россельхозбанк, Ростовский универсальный, Росэнергобанк, Русский стандарт, Русьбанк, Сбербанк, СДМ банк, Сити банк, Стеллабанк, Таганрогбанк, Транскапиталбанк, Тусар, Уралсиб, Фондсервисбанк, Центр- инвест, Южный региональный банк, Юниаструм банк, Юникредитбанк, Банксосьетеженераль, Бинбанк, БНП Пари- ба банк, БНП Париба Восток, ВТБ 24, ВТБ, Газпромбанк, Глобэкс, Донактивбанк, Донинвест банк, Донкомбанк 1
Балтийский банк, Банк ИТБ, Райфайзенбанк, Роспромст- ройбанк, Ростфинанс банк, Русский национальный банк, Сельмаш, Южный регион, Возрождение, Донбанк 2
Банк жилищного финансирования, Банк ВЕФК, Банк Моск­вы, Промсвязьбанк, Российский капитал, Соббинбанк, Со­лидарность, Союз, Южный торговый банк, Волгодонский городской коммерческий банк 3

Из приведенной таблицы видно, что по количеству рассматриваемых бан­ков (см. рис. 2.9) к первой группе относится 63,93%, ко второй группе — 18,03%, к третьей группе относится 18,03%. По капиталу (см. рис. 2.10) к первой группе отнесены 92,19% коммерческих банков (совокупный капитал которых состав­ляет 1 591 089 633 руб.), ко второй группе — 4,23% (совокупный капитал ко­торых составляет 73 020 834 руб.) и к третьей группе отнесены 3,58% ком­мерческих банков (совокупный капитал которых составляет 61 725 546 руб.).

Основную долю занимают коммерческие банки, отнесенные ко второй груп­пе, как по количеству (62,30%), так и по капиталу (93,52%), они обладают наи­большим доходом от разовых операций, что свидетельствует о попытке банков охватить все, даже новые, виды банковских услуг, предоставляемые клиентам банка, при этом увеличивая привлекательность банка для новых клиентов.

В коммерческих банках, отнесенных к первой группе изредка проводят разовые, специальные операции.

В коммерческих банках, отнесенных к третьей группе, не проводят дан­ные виды операций или доход от их проведения очень мал.

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю структуры доходов исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.9. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю структуры доходов исходя из количества зарегистрированных банков

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю структуры доходов исходя из величины капитала

Рис. 2.10. Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю структуры доходов исходя из величины капитала

При оценке финансовой стабильности коммерческого банка рассчитыва­ется индикатор финансовой стабильности по формуле приведенной в п. 2.2. Для расчета данного индикатора необходимо рассчитать удельный вес каждо­го из показателей (показателей достаточности капитала и показателей структу­ры доходов) (см. Приложение 2). Рассчитанный индикатор финансовой ста­бильности по всем коммерческим банкам, зарегистрированным в Ростовской области, не менее 2.

На основе данных, приведенных в Приложении 3, коммерческие банки Ростовской области по индикатору размещения и индикатору привлечения можно классифицировать следующим образом (табл. 2.10):

1. По индикатору размещения:

- 1 класс — величина индикатора размещения более 100%;

- 2 класс — величина индикатора размещения от 70% до 100%;

- 3 класс — величина индикатора размещения от 69% до 40%;

- 4 класс — величина индикатора размещения менее 40%.

2. По индикатору привлечения:

- 1 класс — величина индикатора привлечения более 4 рублей;

- 2 класс — величина индикатора привлечения от 2 рублей до 4 рублей;

- 3 класс — величина индикатора привлечения менее 2 рублей.

Таблица 2.10

Классификация коммерческих банков Ростовской области по состоянию на 01.01.2009 г. по индикатору размещения, индикатору привлечения

Наименование банка Рейтинг по индикатору размещения Рейтинг по индикатору привлечения
Промсвязьбанк, Сбербанк, СДМ банк, Транскапиталбанк, Центр-инвест, Юник- редитбанк, Банксосьетеженераль, Возро­ждение, ВТБ 24, Газпромбанк, Донбанк, Донкомбанк 1 1
Ак барс, Альфабанк, Банк ВЕФК, ОРГРЭСБАНК, Первый республикан­ский банк, Петрокоммерц, Райфайзен- банк, Росбанк, Росевробанк, Россельхоз- банк, Ростфинанс банк, Росэнергобанк, Русьбанк, Сити банк, Стеллабанк, Фон- дсервисбанк, Юниаструм банк, БНП Па- риба банк, Донинвест банк 1 2
Абсолют банк, Амибанк, Балтийский банк, Банк ИТБ, Роспромстройбанк, Рос­сийский капитал, Русский национальный банк, Русский стандарт, Союз, Таганрог- банк, Южный региональный банк, БНП Париба Восток, ВТБ, Донактивбанк 1 3
Тусар, Бинбанк 2 1
Ростовский универсальный, Сельмаш, Соббинбанк, Южный регион 2 2
Уралсиб 3 2
Глобэкс 4 2
Авангард, Банк жилищного финансиро­вания, Банк Москвы, Солидарность, Южный торговый банк, Волгодонский 4 3

Из приведенной таблицы видно, что по количеству рассматриваемых бан­ков (см. рис. 2.11) к 1 группе по индикатору размещения и 1 группе по инди­катору привлечения относится 22,95%, к 1 группе по индикатору размещения и 2 группе по индикатору привлечения — 34,43%, к 1 группе по индикатору размещения и 3 группе по индикатору привлечения относится 19,67%, к 2 группе по индикатору размещения и 1 группе по индикатору привлечения относится 3,28%, к 2 группе по индикатору размещения и 2 группе по индикатору привле­чения относится 6,56%, к 3 группе по индикатору размещения и 2 группе по индикатору привлечения относится 1,64%, к 4 группе по индикатору размеще­ния и 2 группе по индикатору привлечения относится 1,64%, к 4 группе по ин­дикатору размещения и 3 группе по индикатору привлечения относится 9,84%. 

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору привлечения и индикатору размещения исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.11. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору привлечения и индикатору размещения исходя из количества зарегистрированных банков

По капиталу (см. рис. 2.12) к 1 группе по индикатору размещения и 1 груп­пе по индикатору привлечения 53,52% коммерческих банков (совокупный ка­питал которых составляет 923 637 970 руб.), к 1 группе по индикатору разме­щения и 2 группе по индикатору привлечения — 17,89% (совокупный капитал которых составляет 308 838 137 руб.), к 1 группе по индикатору размещения и 3 группе по индикатору привлечения отнесены 24,26% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 418 660 831 руб.), ко 2 группе по ин­дикатору размещения и 1 группе по индикатору привлечения отнесены 0,49% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 8 397 117 руб.), ко 2 группе по индикатору размещения и 2 группе по индикатору привлече­ния отнесены 0,46% коммерческих банков (совокупный капитал которых со­ставляет 7 915 989 руб.), к 3 группе по индикатору размещения и 2 группе по индикатору привлечения отнесены 2,41% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 41 577 780 руб.), к 4 группе по индикатору раз­мещения и 2 группе по индикатору привлечения отнесены 0,77% коммерчес­ких банков (совокупный капитал которых составляет 13 314 868 руб.), к 4 груп­пе по индикатору размещения и 3 группе по индикатору привлечения отнесе­ны 0,2% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 3 523 965 руб.).

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору привлечения и индикатору размещения исходя из величины капитала

Рис. 2.12. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору привлечения и индикатору размещения исходя из величины капитала

 

Для оценки уровня финансовой стабильности коммерческого банка необ­ходимо рассчитать индикаторы оптимальности, приведенные в п. 2.2. Дан­ные расчетов приведены в Приложении 3.

Банки, относящиеся к 1 и 2 группе по индикатору размещения и к 1 и 2 группе по индикатору привлечения — обладают наиболее устойчивой фи­нансовой структурой, ведут наиболее привлекательную для клиентов кредит­ную и депозитную политику. В данную группу входят в основном крупные банки (по величине капитала), имеющие богатый практический опыт, такие как Сбербанк, ВТБ 24, Газпромбанк и т. д., а также средние банки по величи­не капитала.

Банки, относящиеся к 3 и 4 группам по индикатору размещения и к 3 груп­пе по индикатору привлечения, имеют недостаточно устойчивую финансо­вую структуру, у них наблюдаются проблемы с ликвидностью, часто влеку­щие за собой санкции со стороны ЦБ РФ. Для поддержания необходимого уровня ликвидности данным банкам приходится привлекать краткосрочные кредиты ЦБ РФ или же ущемлять права своих клиентов. Зачастую они прибе­гают к системе заказа денежных средств при снятии с вклада или счета юри­дического лица.

Показатели, характеризующие эффективность деятельности коммерчес­кого банка, приведены в таблицах 2.11, 2.12. На оценку финансовой стабиль­ности коммерческого банка влияют следующие показатели:

- индикатор структуры;

- индикатор ресурсов;

- индикатор РВПС.

На основе расчетов коммерческие банки Ростовской области, по индика­тору структуры и индикатору ресурсов, можно классифицировать следующим образом (табл. 2.11):

1. По индикатору структуры:

- 1 группа — доля уставного капитала и нераспределенной прибыли со­ставляет не менее 70%, но не более 100% в структуре капитала;

- 2 группа — доля уставного капитала и нераспределенной прибыли со­ставляет от 50% до 69% в структуре капитала;

- 3 группа — доля уставного капитала и нераспределенной прибыли со­ставляет не менее 50% в структуре капитала;

2. По индикатору структуры:

- 1 группа — доля срочных ресурсов составляет не менее 80%, но не более 100% от общей суммы ресурсов;

- 2 группа — доля срочных ресурсов составляет от 50% до 79% от об­щей суммы ресурсов;

- 3 группа — доля срочных ресурсов составляет менее 50% от общей суммы ресурсов.

Из приведенной таблицы видно, что по количеству рассматриваемых бан­ков (см. рис. 2.13.) к 1 группе по индикатору структуры и 1 группе по индика­тору ресурсов относится 37,70%, к 1 группе по индикатору структуры и 2 груп­пе по индикатору ресурсов — 4,92%, к 2 группе по индикатору структуры и 1 группе по индикатору ресурсов относится 22,95%, к 3 группе по индикато­ру структуры и 1 группе по индикатору ресурсов относится 29%, к 3 группе по индикатору структуры и 3 группе по индикатору ресурсов относится 0,46%.

Таблица 2.11

Классификация коммерческих банков Ростовской области по состоянию на 01.01.2009 года по индикатору структуры, индикатору ресурсов [1]

Наименование банка Группа по индикатору структуры Группа по индикатору ресурсов
Ак барс, Амибанк, Банк ИТБ, Петроком­мерц, Роспромстройбанк, Россельхоз- банк, Ростовский универсальный, Рост- финанс банк, Русский национальный банк, СДМ банк, Сельмаш, Союз, Стеллабанк, Уралсиб, Юникредитбанк, Банксосьете- женераль, БНП Париба банк, БНП Париба Восток, Глобэкс, Донактивбанк, Донин- вест банк, Донкомбанк, Банк ВЕФК 1 1
Русский стандарт, Сити банк, Авангард 1 2
Райфайзенбанк, Росбанк, Росевробанк, Сбербанк, Таганрогбанк, Транскапитал- банк, Фондсервисбанк, Юниаструм банк, ВТБ 24, Газпромбанк, Донбанк, Абсолют банк 2 1
Альфабанк, Балтийский банк, ОРГРЭСБАНК, Первый республиканский банк, Российский капитал, Росэнерго- банк, Русьбанк, Соббинбанк, Тусар, Центр-инвест, Южный регион, Южный региональный банк, Бинбанк, Возрожде­ние, ВТБ, Промсвязьбанк 3 1
Банк жилищного финансирования, Банк Москвы, Солидарность, Южный торго­вый банк, Волгодонский городской ком­мерческий банк 3 3

По капиталу (см. рис. 2.14) к 1 группе по индикатору структуры и 1 группе по индикатору ресурсов относится 14,54% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 250 976 617 руб.), к 1 группе по индикатору струк­

туры и 2 группе по индикатору ресурсов — 2,59% (совокупный капитал, ко­торых составляет 44 671 840 руб.), ко 2 группе по индикатору структуры и 1 группе по индикатору ресурсов отнесены 53,40% коммерческих банков (со­вокупный капитал которых составляет 930 649 029 руб.), к 3 группе по инди­катору структуры и 1 группе по индикатору ресурсов отнесены 29% коммер­ческих банков (совокупный капитал которых составляет 500 553 849 руб.).

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору структуры и индикатору ресурсов исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.13. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору структуры и индикатору ресурсов исходя из количества зарегистрированных банков

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору структуры и индикатору ресурсов исходя из величины капитала

Рис. 2.14. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору структуры и индикатору ресурсов исходя из величины капитала

Коммерческие банки, относящиеся к первой группе по индикатору струк­туры и к первой группе по индикатору ресурсов, отличаются высокой финансо­вой стабильностью, возможностью своевременно и полностью погасить кре­диторскую задолженность полностью за счет средств уставного капитала и не­распределенной прибыли. Индикатор структуры оптимален, это свидетельствует о том, что доля привлеченных средств до востребования минимально, следова­тельно, банк может более полно планировать сроки размещения кредитов.

Банки, которые классифицированы к первой группе по индикатору струк­туры и ко второй группе по индикатору ресурсов, обладают достаточным раз­мером капитала, чтобы отвечать по своим обязательствам в полном размере. Индикатор структуры оптимален, это свидетельствует о том, что доля привле­ченных средств до востребования минимальна, следовательно, банк может более полно планировать сроки размещения кредитов.

Коммерческие банки, отнесенные во вторую группу по индикатору струк­туры и к первой группе по индикатору ресурсов, отличаются высокой финансо­вой стабильностью, возможностью своевременно и полностью погасить кре­диторскую задолженность полностью за счет средств уставного капитала и не­распределенной прибыли. Индикатор структуры оптимален, это свидетельствует о том, что доля привлеченных средств до востребования минимальна, следова­тельно, банк может более полно планировать сроки размещения кредитов.

У коммерческих банков, отнесенных в третью группу по индикатору струк­туры и в первую по индикатору ресурсов, наблюдаются проблемы с финансо­вой стабильностью. Банки для покрытия займов и кредитов в других банках используют краткосрочные ссуды, выдаваемые под льготный процент Цент­ральным Банком РФ. При этом индикатор ресурсов оптимален, это свидетель­ствует о том, что доля привлеченных средств до востребования минимальна, следовательно, банк может более полно планировать сроки размещения креди­тов. Это позволит в дальнейшем улучшить финансовую стабильность.

Банки, отнесенные к третьей группе по индикатору структуры и индика­тору ресурсов финансово нестабильные, у большинства отозвана лицензия на ведение основных видов деятельности.

На основе расчетов коммерческие банки Ростовской области, по индика­тору РВПС, можно классифицировать следующим образом (табл. 2.12):

- 1-я группа — доля РВПС составляет не более 0-1,5% от объема риско­вых активов;

- 2-я группа — доля РВПС составляет не более 1,5-3% от объема риско­вых активов;

- 3-я группа— доля РВПС составляет более 3% от объема рисковых активов.

Таблица 2.12

Классификация коммерческих банков Ростовской области по показателю РВПС и РВППА по состоянию на 01.01.2009 года [1]

Наименование банка Группа
Ростфинанс банк, Русский национальный банк, Банксосьетеже- нераль, БНП Париба Восток 1
Абсолют банк, ОРГРЭСБАНК, Первый республиканский банк, Юникредитбанк, ВТБ, Донбанк, Донинвест банк 2
Авангард, Ак барс, Альфабанк, Амибанк, Балтийский банк, Банк жилищного финансирования, Банк ВЕФК, Банк ИТБ, Банк Мо­сквы, Петрокоммерц, Промсвязьбанк, Райфайзенбанк, Росбанк, Росевробанк, Роспромстройбанк, Россельхозбанк, Российский капитал, Ростовский универсальный, Росэнергобанк, Русский стандарт, Русьбанк, Сбербанк, СДМ банк, Сельмаш, Сити банк, Соббинбанк, Солидарность, Союз, Стеллабанк, Таганрогбанк, Транскапиталбанк, Тусар, Уралсиб, Фондсервисбанк, Центр- инвест, Южный регион, Южный региональный банк, Южный торговый банк, Юниаструм банк, Бинбанк, БНП Париба банк, Возрождение, Волгодонский городской коммерческий банк, ВТБ 24, Газпромбанк, Глобэкс, Донактивбанк, Донкомбанк 3

Из приведенной таблицы видно, что по количеству рассматриваемых бан­ков (см. рис. 2.15) к первой группе относится 13,11%, ко второй группе — 13,11%, к третьей группе относится 73,77%. По капиталу (см. рис. 2.16) к первой группе отнесены 0,65% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 11 278 649 руб.), ко второй группе — 24,74% (совокуп­ный капитал которых составляет 426 927 068 руб.) и к третьей группе отнесе­ны 74,61% коммерческих банков (совокупный капитал которых составляет 1 289 660 940 руб.).

Из приведенных расчетов видно, что:

- к первой группе по индикатору РВПС относятся банки, уделяющие осо­бое внимание качеству кредитного портфеля, разработанности кредит­ной политики и положений работы отдела экономической безопаснос­ти, стараясь не финансировать рисковые проекты. Убытки в связи с невыполнением ссудозаемщиками своих обязательств сведены к ми­нимуму.

- ко второй группе по индикатору РВПС относятся банки, в которых на­блюдается оптимальная кредитная политика, разработанность политики отдела экономической безопасности, при этом банк редко финансирует проекты с большой долей риска невозврата. Уровень создаваемых ре­зервов и доля рисковых активов оптимальна.

- к третьей группе по индикатору РВПС относится большинство банков Ростовской области. Они ведут рискованную кредитную политику и под­вергают свою деятельность значительным рискам. Индикатор РВПС превышает допустимые значения, и если в дальнейшем тенденция уве­личения РВПС сохранится — это может привести к ликвидации банков.

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору РВПС исходя из количества зарегистрированных банков

Рис. 2.15. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору РВПС исходя из количества зарегистрированных банков

 

Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору РВПС исходя из величины капитала

Рис. 2.16. Классификация коммерческих банков Ростовской области по индикатору РВПС исходя из величины капитала

___________________________________________________________________

[1] Составлено авторами по результатам исследования

Выходные данные монографии:

Управление экономической безопасностью коммерческого банка в ус­ловиях финансового кризиса: Монография / Под ред. В. Н. Овчиннико­ва. — Ростов н/Д: Изд-во «Содействие - XXI век», 2013. — 192 с.

Вернуться к оглавлению монографии "Управление экономической безопасностью коммерческого банка в ус­ловиях финансового кризиса: Монография".

Tagged under